貨款去年已收，今年發現給甲方少開了一張票，補開發票后，分錄怎么做啊？

靈巧的螞蟻 追問

2022-01-04 23:23

之前的都確認了

靈巧的螞蟻 追問

2022-01-04 23:24

因為之前是代記賬公司做賬 今年收回來了 發現少開了一張票

靈巧的螞蟻 追問

2022-01-04 23:28

老師 分錄怎么做？

冉老師 解答

2022-01-04 23:29

如果已經確認了，不用額外確認收入了，發票放到以前確認收入的后面

靈巧的螞蟻 追問

2022-01-05 09:22

但是老師 補開的發票交了稅款 分錄應該怎么做？

冉老師 解答

2022-01-05 10:17

如果是補開的發票。之前確認的收入有沒有同時確認銷項稅，按照未票收入確認的

靈巧的螞蟻 追問

2022-01-05 11:07

原來的帳有點亂 之前的沒開票的收入應該是沒有確認消項稅

冉老師 解答

2022-01-05 11:10

那你們現在補確認
借主營業務收入
貸應交稅費應交增值稅

靈巧的螞蟻 追問

2022-01-05 11:28

好的 謝謝老師

冉老師 解答

2022-01-05 12:10

不客氣，祝你工作順利