你好，公司屬于開辦期，有留底稅額，需要做會計憑證結轉嗎

俊秀的牛排 追問

2022-01-03 16:23

怎么做？11月份也沒做

俊秀的牛排 追問

2022-01-03 16:24

可以一起做嗎？

俊秀的牛排 追問

2022-01-03 16:24

進項稅額

鄒老師 解答

2022-01-03 16:25

你好，個人建議是按月結轉。有留底稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）

俊秀的牛排 追問

2022-01-03 16:26

還沒有銷售收入

鄒老師 解答

2022-01-03 16:28

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

俊秀的牛排 追問

2022-01-03 16:30

只有進項留底，沒有銷售收入，需要做會計分錄嗎？

鄒老師 解答

2022-01-03 16:32

你好，個人建議是按月結轉。
有留底稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

鄒老師 解答

2022-01-03 16:33

你好，個人建議是按月結轉。
有留底稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
（是針對這個回復有什么疑問嗎）