請問廠房房租先計提了，然后收到發票，但是未付款，這兩個分錄？

星韻 追問

2022-01-03 09:14

那收到發票那一月制造費用不是會高？

星韻 追問

2022-01-03 09:15

比如1個月10000房租，三個月開票一次，那這個第三個月怎么做

鄒老師 解答

2022-01-03 09:16

你好，第三個月
收到發票，沖銷之前計提，借：其他應付款，貸：制造費用
然后根據發票做 房租分錄，借：制造費用，貸：其他應付款
制造費用一正一負，實際發生額是0啊 

星韻 追問

2022-01-03 09:25

請問水電，和物業是不是也是其他應付款？水電也可以像房租一樣計提？

鄒老師 解答

2022-01-03 09:26

你好，是的，也是 按月計提的 

星韻 追問

2022-01-03 09:27

物業和水電都是其他應付？

鄒老師 解答

2022-01-03 09:28

你好，對方是單位，就通過 應付賬款   核算。
對方是個人，就通過 其他應付款 核算 

星韻 追問

2022-01-03 09:31

房租和水電物業都是一個單位，這三樣哪些走其他應付，哪些走應付款

鄒老師 解答

2022-01-03 09:32

你好
1，對方是單位，就通過 應付賬款   核算。
2，對方是個人，就通過  其他應付款 核算 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

星韻 追問

2022-01-03 09:36

就是包括上面我問的房租，也是單位就應付款，個人就是其他應付款？

鄒老師 解答

2022-01-03 09:36

你好，是的，是這樣的