老師，8月份的收入已經申報增值稅了，現在發現有一筆7月份開票8月份付款的數好像在7月份漏做收入了，8月份算收入也漏了，請問該怎么處理，賬務處理是？

餅干飛呀 追問

2021-09-12 11:10

7月份開了發票了，但是好像漏做了收入，沒有掛應收，是8月份付款的，先開票后付款

郭老師 解答

2021-09-12 11:12

那不對
你們銷售額增值稅申報表沒填寫能保存了嗎

餅干飛呀 追問

2021-09-12 11:16

只是一個小數目，在金蝶賬那沒有掛應收

郭老師 解答

2021-09-12 11:17

那你反結賬修改
然后去稅務局修改七月份增值稅申報表

餅干飛呀 追問

2021-09-12 11:18

因為我也是這個月才剛接手做賬

郭老師 解答

2021-09-12 11:19

去稅務局那邊修改的
稅務局以后發現也得修改的

餅干飛呀 追問

2021-09-12 11:20

老師，來了票沒做收入的數是很小的數

餅干飛呀 追問

2021-09-12 11:22

老師，但是我查到7月份的增值稅申報表開票收入數是正確的，只是金蝶賬少了掛了這筆應收

郭老師 解答

2021-09-12 11:23

不是數大小的問題
是你必須申報增值稅，如果你現在不申報的話，后期稅務局也會找你們的，要求你們調整。

郭老師 解答

2021-09-12 11:23

賬上可以做到這個月在這個月補，但是申報必須去稅務局修改。

餅干飛呀 追問

2021-09-12 11:29

老師，請問賬上怎么補呢？

郭老師 解答

2021-09-12 11:31

借應收
貸主營業務收入
應交稅費應交增值稅銷項
八月份借銀行貸應收賬款