送心意

鐘存老師

職稱注冊會計師,中級會計師,CMA,法律職業資格

2021-09-11 01:42

同學你好
很高興為你解答
過程中可以預繳申報

微信用戶 追問

2021-09-11 08:05

做了預繳部分可以在以后抵稅?那以后如何與確定的收入對接,可有分錄解讀

鐘存老師 解答

2021-09-11 11:28

是的
之前
借:應交稅費-預繳增值稅
貸:銀行存款




后期
借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
應交稅費-預繳增值稅
應交稅費-未繳增值稅


借:應交稅費-未繳增值稅
貸:銀行存款

微信用戶 追問

2021-09-11 23:41

老師,預繳稅是由稅務局通知還是企業自己定的

上傳圖片 ?
相關問題討論
同學你好 很高興為你解答 過程中可以預繳申報
2021-09-11 01:42:44
這個是選擇按季度申報
2023-12-18 10:22:05
暫時不會影響納稅等級
2025-08-14 15:57:38
你好,必須都有的,你是不是勾選的時候沒有勾選這個表格。
2022-04-11 14:03:07
你好,是的,建筑企業,繳納企業所得稅可以扣除分包抵減金額后繳納
2022-04-06 11:07:35
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