你好，想請問一下，我7月份付的賬款，我10月才收到票，應該怎么做賬？

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 16:06

我是7月份付的材料款，10月份收到發票

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 16:09

你好，想請問我做記賬憑證的時候，是根據7月份銀行流水來，還是收到票了再做賬？票收到了是附件到7月份的記賬憑證上嗎？還是10月份單獨記賬？單獨記賬怎么記呢，怎么寫分錄？

meizi老師 解答

2020-11-12 16:10

你好    7月收到了材料了嗎   這樣看怎么來做 。 10月收到的是什么發票專票不 ？  

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 16:12

你好10月份收到的是普票，我是小規模納稅人，7月份收到的材料直接用在建筑工地上了，沒有入庫。

meizi老師 解答

2020-11-12 16:17

你好  那你就做  7月 借工程施工 -合同成本-材料費 貸銀行存款     10月收到發票如果與7月做賬金額無差異 直接把發票附7月憑證后面去     

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 16:23

那如果開票金額有差異呢？
那如果以后遇到這種情況都是把票附到之前的記賬憑證去就可以了嗎？不用收到票再做賬？

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 16:24

那我開始給的錢可以進預付賬款嗎？收到票了我再做成工程施工沖減預付賬款？那樣可不可以呢？

meizi老師 解答

2020-11-12 16:31

你好有差異的話   10月做你7月的分錄紅字分錄紅沖了。 在按10月發票做一遍就行了。   你如果是提前支付可以走預付賬款 后面沖        但是如果是當期都是成本了 就不走預付賬款了  直接入成本了   

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 16:37

如果沖了我10月份再做一次那不是對不上我的銀行流水

meizi老師 解答

2020-11-12 16:41

 你好   怎么會對不上  ？

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 16:45

那老師，我的如果給了錢，但是票的金額少了，他后面又給我補開票這種情況呢？

7月份：借工程施工 貸銀存    10月份  紅沖   然后做發票金額  借工程施工  貸銀存      但是我沒有真的銀行流水了啊

meizi老師 解答

2020-11-12 16:49

你好   按實際做賬     沒有發票的這部分匯算之前他們補齊就行了。 補齊就可以稅前扣除    你們7月沒有付款嗎？   

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 16:52

7月份付了款了，意思就是匯算之前把票補齊就可以了嗎？

那老師比如說我分很多次給他轉的款，他年末之前給我一個匯總的發票，那我應該把發票附在哪一次呢？

meizi老師 解答

2020-11-12 16:53

你好 1. 是的     取得 合理發票  匯算之前 就可以稅前扣除  2.     發票附在第一次成本后面       之后的付款 用回單和復印件發票就行了。    

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 17:03

就比如說我是7月份發生的業務，12月份收到發票，也是把發票放到7月里面嗎？

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 17:05

那老師比如說對方19年給我開的票，但是我20年才給對方轉錢，我要怎么處理呢？

meizi老師 解答

2020-11-12 17:06

你好  可以   算是補充發票給你們  。    是你19年的費用 你19年做賬    你沒有付款掛應付賬款就行了。    付款后做借應付賬款貸銀行存款就可以了  

??Davina丶?? 追問

2020-11-12 17:12

那19年的發票我可以做到20年的賬么？

meizi老師 解答

2020-11-12 17:24

你好  做的話   涉及損益科目 跨年了 那么就得走以前年度損益調整來做的