我司采購了庫存商品未收到進項發票，當月銷售，庫存商品做了暫估，同時利用暫估的數值做了成本結轉，下月收到進項發票，沖了暫估，同時入了正確的發票，并且紅沖了多結轉的成本，然后過了一個月供應商發票要求作廢，我們已經抵扣，開了紅字信息表，后面賬務如何處理

我司采購了庫存商品未收到進項發票，當月銷售，庫存商品做了暫估，同時利用暫估的數值做了成本結轉，下月收到進項發票，沖了暫估，同時入了正確的發票，并且紅沖了多結轉的成本，然后過了一個月供應商發票要求作廢，我們已經抵扣，開了紅字信息表，后面賬務如何處理

答： 那供應商要求作廢的原因是什么？是發票開錯然后會重開給你們嗎？如果是這種情況，那你們在開具紅字信息表的當期先做進項轉出，然后等新到了發票再做庫存商品和成本結轉

對方供應商作廢了發票，但是我查到了之前會計做了 借：庫存商品，應交進項349.51，貸方銀行存款，我怎么調整這邊分錄啊 調整：借方：庫存商品負數，應交進項負349.51 就好了嗎 ，怎么再做一筆進項轉出的分錄

答： 借庫存商品負數 貸銀行存款負數 應交稅費應交增值稅進項稅額轉出 就成了

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師好，我們公司采購的商品在外賬上直接就是一張供應商的進項發票，供應商沒有開送貨單，就憑一張發票 借：庫存商品 貸：應付賬款 可以不？

答： 同學，你好 恩呢，可以的