老師，我們公司去年找了代賬公司，一直代賬到今年6月份。前幾天我們交接了，發現很多賬務處理都與實際不符，比如預付賬款，后期有票沒有沖銷預付賬款，而是入了主營業務成本賬戶；再比如員工沒有票的報銷或者借款等，代賬都給計入庫存現金賬戶了，導致庫存現金虛增。請問我該怎么接手處理？

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2020-06-29 17:05

您好，佟老師老師，我沒做過調整，而且很多都跨年了，請您指教

佟老師 解答

2020-06-29 17:15

你沒做過調整是指什么？是不會分錄，還是什么

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2020-06-29 17:17

會分錄，就是沒跨年調過賬，不知道這些跨年的賬怎么個調整過程？因為匯算清繳都過了的，需要注意什么？

佟老師 解答

2020-06-29 17:23

如果是在跨年調整，你調整后要去修改申報表，這樣就可能會涉及補稅問題

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2020-06-29 17:25

補什么稅？我們是去年才成立的公司，收入很小的

佟老師 解答

2020-06-29 17:32

那你調整完要是不盈利就不用繳納稅金的

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2020-06-29 17:34

好的，請問員工無票報銷或者借款代賬公司為什么計入庫存現金而不計入其他應收或費用里？

佟老師 解答

2020-06-29 17:42

這些應該是沒有真實發生的所以都用現金代替

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2020-06-29 17:44

主要是無票報銷和借款的，代賬都給計入庫存現金了，為什么計入庫存現金？虛增了很多現金怎么辦？

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2020-06-29 17:47

還有應收賬款沒收到為什么代賬會計入庫存現金？

佟老師 解答

2020-06-30 06:27

虛增現金看看是否真實發生，如果沒有就全部沖回

佟老師 解答

2020-06-30 06:27

跟上面的情況可能是一樣的

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2020-06-30 09:17

沖回掛往來的話需要注意什么？有什么風險？

佟老師 解答

2020-06-30 10:30

沒有什么風險，只是往來別掛錯人即可

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2020-06-30 10:31

其他應收款能掛多久？

佟老師 解答

2020-06-30 10:47

這個沒有時間限制，除非你發生的壞賬收不回來

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2020-06-30 10:55

好的，謝謝老師

佟老師 解答

2020-06-30 10:57

不客氣，祝您學習愉快！