我們額外幫客戶多開了2萬元的發票，并收取相應的稅金，2萬元的稅金是2000元，客戶先把2萬元發票款轉入我們公帳，然后我們通過私帳轉回18000元給客戶，稅金也相應已收了，這整個過程怎么做分錄，我是做內賬

劉瀟瀟老師 解答

2020-06-28 19:53

內賬把業務描述清楚就可以了

棒棒糖 追問

2020-06-28 19:56

能把整個過程的分錄詳細跟我說一下嗎

棒棒糖 追問

2020-06-28 20:19

能把整個過程的分錄詳細跟我說一下嗎

劉瀟瀟老師 解答

2020-06-28 21:20

同學你好！剛才在外面，剛到家，沒有及時回復很抱歉。內賬借記對公賬戶（發票上的不含稅金額（相當于跟對公賬戶掛往來）貸記銀行存款一萬八（因為這一萬八確實是從私戶打了出去）若有差額貸記營業外收入或其他業務收入都可以。摘要寫明事情就可以了。

棒棒糖 追問

2020-06-28 21:21

能詳細把分錄寫出來嗎

棒棒糖 追問

2020-06-28 21:22

我之前的分錄是這樣的，多開發票的分錄是借應收帳款，貸其他業務收入，然后應收稅金是借應收帳款，貸營業外收入，然后，對方把這多開部份的發票款匯入我司公帳，我分錄是借銀行存款，貸應收帳款，然后我們從私帳轉回18000元給對方，稅金2000元已扣除，但是我不知怎么做這個分錄，因為 之前把稅金的分錄做成應收帳款

劉瀟瀟老師 解答

2020-06-28 21:36

同學你好！我寫了拍照給你

棒棒糖 追問

2020-06-28 21:48

劉老師您好，因為我要跟出納帳的收支是一致的，加上，我之前已經把這多開2萬元的發票當作應收帳款，因此，多開的2萬發票，出納銀行收到2萬元，我必須要做借銀行存款，貸應收帳款，沖平我的應收帳，然后我的稅金怎么體現出來
能不能直接做借應收帳款2萬，貸營業外收收入2千，現金18,000元

劉瀟瀟老師 解答

2020-06-28 22:08

同學你好！我寫了拍照給你

棒棒糖 追問

2020-06-28 22:14

我這樣做行不借銀行存款2萬，貸應收帳款2萬，然后借應收帳款2萬，貸營業外收入2000元，現金18000元

劉瀟瀟老師 解答

2020-06-28 22:24

同學你好！按照你說的這樣可以，沒問題。