老師，我公司是通過平臺交易的，有傭金分成，那我入賬是按我實際的利潤入賬，還是分傭金前的數，例如，在平臺賣出100元產品，A得到20，B得到30，公司得到50，我可以只做50的賬嗎？50是從平臺余額賬上提現在公戶的。

LiLi???? 追問

2020-06-23 11:59

沒有發票的哦

樸老師 解答

2020-06-23 12:04

沒有發票不能稅前扣除的哦，要不就做成工資或者勞務費用

LiLi???? 追問

2020-06-23 14:04

分錄應該怎么做？
借：其他貨幣資金-平臺
貸：主營業務收入 
應交稅費---應交增值稅
銷售費用-傭金 （個人的沒發票）

樸老師 解答

2020-06-23 14:07

么有發票不能稅前扣除的，要調增，銷售費用發生增加記借方的

LiLi???? 追問

2020-06-23 14:14

借：其他貨幣資金-平臺
主營業務成本（個人傭金沒發票，有協議）
貸：主營業務收入 
應交稅費---應交增值稅
借：其他貨幣資金-平臺
銷售費用-傭金 （個人的沒發票）
貸：主營業務收入 
應交稅費---應交增值稅

老師，哪個分錄是正確的

樸老師 解答

2020-06-23 14:18

你好，后面這個是對的

LiLi???? 追問

2020-06-23 16:07

要到時調增嗎？有沒有不調增的做法？我們是微商平臺

樸老師 解答

2020-06-23 16:15

對的，沒有發票的要調增

LiLi???? 追問

2020-06-23 17:26

有沒有其他方法做帳？

樸老師 解答

2020-06-23 17:31

得有發票才可以做的，其他的你可以找發票來代替，但是不能是福利費和招待費的，因為超出比例調增