19年的一筆銷售費用入賬，沒有走付款流程 借：銷售費用 貸：其他應收款-個人 現在走完付款流程了，之前的要做紅色，藍字，這個憑證怎么做啊

想 追問

2020-06-15 10:52

涉及到19年的費用已經結轉了，今年的付款分錄如何做呢？

郭老師 解答

2020-06-15 10:55

借其他應收款貸銀行存款做支付的分錄就可以。

想 追問

2020-06-15 10:56

因為這個人之前是借款，沖了借款

想 追問

2020-06-15 10:56

我也這么說，我朋友說他們經理說不對，要做一筆紅字，再做一筆藍字

郭老師 解答

2020-06-15 10:57

那之前借其他應收款貸銀行存款，借管理費用貸其他應收款是嗎，你已經付錢了，為什么還要支付給他？

想 追問

2020-06-15 10:58

不知道，他們經理說要做一筆紅字，再做一筆藍字才對

郭老師 解答

2020-06-15 10:59

看一下其他應收款有余額的嗎

想 追問

2020-06-15 11:01

是的，要怎么做呢

郭老師 解答

2020-06-15 11:03

你好，借方余額還是貸方余額的。

想 追問

2020-06-15 11:05

貸方余額

想 追問

2020-06-15 11:06

他們公司說沒有付款流程，入賬是不對的

郭老師 解答

2020-06-15 11:06

沒有填寫報銷單的嗎？借管理費用負數，貸其他應付款負數，借管理費用貸其他應付款。

郭老師 解答

2020-06-15 11:06

上面兩個分錄，不影響你的匯算清交。

想 追問

2020-06-15 11:08

跨年了銷售費用已經結轉了怎么辦

郭老師 解答

2020-06-15 11:10

你好，你做了一正數與負數，不影響。

想 追問

2020-06-15 11:10

他們經理說上年費用已經結轉，不能紅沖

郭老師 解答

2020-06-15 11:12

那你用利潤分配來代替借其他應收款貸利潤分配借利潤分配貸其他應收款，你看下這個方法和上面的方法余額是一樣嗎？不要光聽別人說，你自己也可以判斷的。

想 追問

2020-06-15 11:13

那要怎么做

郭老師 解答

2020-06-15 11:15

上面兩個方法都可以的，都不影響你今年和去年的所得稅。