我們公司去年負債表和利潤表不平差一分錢（未分配利潤），而且財務費用也差一分錢。這樣我現在需要怎么做賬務處理？

Anna 追問

2020-05-06 15:32

是的

李雪婷老師 解答

2020-05-06 15:55

同學你好，
在同時影響利潤和往來的憑證上加（或減）一分錢，就平了
我覺得你這個問題更像是軟件取數的小數保留差異，如果經常出現這樣子的現象，可以聯系一下軟件維護人員，改一下報表的取數公式
還有你的財務費用和什么比差一分錢？銀行存款差這一分么？

Anna 追問

2020-05-06 15:57

我們找了審計人員，審計的說要放營業外，這樣，我這邊要怎么做賬務處理呢？

李雪婷老師 解答

2020-05-06 16:56

同學你好，
審計讓你們放營業外，是把什么放營業外？
資產負債表和利潤表未分配利潤不平，應該是和資產負債表上項目有關系，調整往來和營業外，如果是這樣，
借（或）貸：其他應收款（或其他應付款）
借（或）貸：營業外收入（或營業外支出）
多錢做營業外收入，少錢做營業外支出

Anna 追問

2020-05-06 17:08

少一分錢，這個錢是去年報表的，是不是要走以前年度損益調整？

李雪婷老師 解答

2020-05-06 17:42

是的
借：以前年度損益調整—營業外支出
貸：其他應付款