老師，我做1月份帳發現在19年12月份沒計提第四季度的所得稅，在1月份計提可以么？

特立獨行的朵朵醬 追問

2020-03-12 13:07

分錄應該怎么寫呢

樸老師 解答

2020-03-12 13:10

借:以前年度損益調整

貸:應交稅金:所得稅

然后:借:利潤分配:未分配利潤

貸:以前年度損益調整

特立獨行的朵朵醬 追問

2020-03-12 14:53

老師，我在2020年1月份發現19年本年利潤沒有轉到利潤分配未分配利潤。我在20年1月該怎么調這筆帳呢？

樸老師 解答

2020-03-12 14:57

反結賬回去補結轉

特立獨行的朵朵醬 追問

2020-03-12 15:06

已經跨年了，我可以用以前年度損益調整么？

樸老師 解答

2020-03-12 15:12

可以的，用這個也行