公司租用個人住宅當做辦公室，公司去稅局開了住宅出租的增值稅專用發票，交了房產稅，城市維護建設稅，增值稅，個人所得稅。這個應該怎么做賬？

夏花秋葉 追問

2020-02-12 11:22

可以告訴我怎么寫分錄嗎？取得的是專票。可以進行進項稅額抵扣的。

趙海龍老師 解答

2020-02-12 11:29

借：管理費用租賃
應交稅費，應交增值稅進項水額。

趙海龍老師 解答

2020-02-12 11:30

貸，銀行存款。
房產稅和個人所得稅應該是由出租方來承擔的呀。

夏花秋葉 追問

2020-02-12 11:32

公司和房東協商，這個是由我們公司承擔。產稅，城市維護建設稅，增值稅，個人所得稅都是由我們自己承擔。

夏花秋葉 追問

2020-02-12 11:34

一年的租金是12000，開的專票。那我就
借：管理費用-租賃
       應交稅費-應交增值稅-進項稅額。
貸：銀行存款。

那房產稅，城市維護建設稅，增值稅，個人所得稅這個應該怎么寫分錄呢。

趙海龍老師 解答

2020-02-12 11:36

這個所得稅匯算的時候稅局不認可。計入營業外支出

夏花秋葉 追問

2020-02-12 11:39

知道了 謝謝老師！

趙海龍老師 解答

2020-02-12 11:39

不客氣。歡迎有問題繼續補充提問