如果因為年底報表的問題，提了一筆費用進去，這筆費用是財務自己算出來的。這筆費用相關的業務，是長期跟我司合作，年后對方會根據我司提供的計提費用的金額開具發票給我們。這種操作是不是有問題？有什么風險？

kitty 追問

2020-01-22 20:13

是實際支出的，不過這筆計提費用的金額包含了19年和2020年，但是計到了19年，這個沒有風險是嗎？

徐阿富老師 解答

2020-01-22 20:16

你好，這要看雙方操作了，做得好的沒有跡象反映有18年的沒有問題的

kitty 追問

2020-01-22 20:22

老師，因為業務是長期合作，金額是我方給的，到時發票開過來也是實際支付給對方。只是這次費用包含了兩個年度。那這種不算虛開增值稅發票吧？

徐阿富老師 解答

2020-01-22 20:26

你好，因為是真實支出，所以不是虛開，只是被發現不能在19年稅前列支而已。

kitty 追問

2020-01-22 20:28

如果在2020年所得稅匯算清繳以后年度發現了，會怎樣？

徐阿富老師 解答

2020-01-22 23:48

你好，會補交稅款并收滯納金