送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2020-01-13 15:38

你好!可以的,可以先暫估。

LL 追問

2020-01-13 15:42

借:管理費用/主營業務成本
貸:應付賬款
暫估賬務處理分錄是這么做嗎?
跨年度了票據仍未收到要如何賬務處理?

宋生老師 解答

2020-01-13 15:51

你好!匯算清繳之前沒有拿到,就要先交稅

LL 追問

2020-01-13 15:56

麻煩老師核一下上述分錄是否正確,19年6月的暫估成本費用,20年1月收到了票據,這種情況是不需要交稅的吧?

宋生老師 解答

2020-01-13 16:04

你好!發票與你暫估金額有差異嗎

LL 追問

2020-01-13 16:57

您好,暫估了兩筆,有一筆有差異,一筆無差異

宋生老師 解答

2020-01-13 17:48

你好!你收到了票據,按票據上的金額部分,可以不用交稅。

LL 追問

2020-01-13 17:52

暫估比實際收取發票金額大要如何沖暫估

宋生老師 解答

2020-01-13 18:40

你好!借:以前年度損益調整
貸:應付賬款

LL 追問

2020-01-13 18:42

如果暫估金額小于實際收取發票金額,能否說一下分錄處理,謝謝!

宋生老師 解答

2020-01-13 18:45

你好!沖減的分錄是一樣的。只是你重新做正確金額的分錄的時候,金額不一樣而已。

LL 追問

2020-01-13 18:46

謝謝老師!

宋生老師 解答

2020-01-13 19:32

您好!不用客氣的了。

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相關問題討論
你好!可以的,可以先暫估。
2020-01-13 15:38:42
你好像你這種成本主要是包含人工成本,然后其他的一些費用支出,你可以記到費用里面。
2022-04-23 10:58:18
那如果成本票沒有來,我需要暫估成本,我怎么做分錄,老師
2022-04-15 20:34:27
其他應付款是寫誰呀?
2023-04-14 21:31:32
服務行業的工資計入主營業務成本
2022-01-15 16:32:10
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