去年的房租打了款沒做帳，今年才收到發票，我該怎么做賬？

黃艷 追問

2019-12-12 15:05

2018年的，18900

meizi老師 解答

2019-12-12 15:07

你好全年的嘛  那你做借以前年度損益調整-租賃費貸銀行存款  借未分配利潤貸以前年度損益調整

黃艷 追問

2019-12-12 15:10

這樣嗎？以前年度損益調整是個什么性質的科目？

meizi老師 解答

2019-12-12 15:12

以前年度損益調整屬于損益科目

黃艷 追問

2019-12-12 15:13

這個是不能做為今年的成本沖減今年的收入嗎？

meizi老師 解答

2019-12-12 15:14

你好  可以  你可以到時去問問專管員 。是否需要專項申報 申請調整

黃艷 追問

2019-12-12 15:16

就是問他這筆可不可以做到今年的費用里面？專項申報怎么申報？

meizi老師 解答

2019-12-12 15:17

嗯 是的 。先問問專管員怎么處理 。看是否需要去修改18年的申報表 或者直接19年匯算的時候申請調減

黃艷 追問

2019-12-12 15:18

嗯，好的

meizi老師 解答

2019-12-12 15:20

好的希望能幫到你

黃艷 追問

2019-12-12 15:51

如果專管員同意了，我這筆分錄應該怎么寫呢

meizi老師 解答

2019-12-12 15:52

不需要做分錄  到時你調減   按你最終的利潤來計提企業所得稅就行了   賬上不調整

黃艷 追問

2019-12-12 15:53

哦，我們是個人經營所得，就直接在3月份匯算清繳時調減就可以了？這個是不可以直接做到今年的費用里的

meizi老師 解答

2019-12-12 15:55

嗯  到時你必須要先問問專管員   讓你怎么調整 你才好調整 。別自己去調整了 先問問

黃艷 追問

2019-12-12 15:57

嗯，好的，一般這種應該都可以在今年扣除吧，之前8月來查賬的時候他就說沒得去年的房租發票，那個月我才上班，還沒反應過來呢

meizi老師 解答

2019-12-12 15:59

你好 嗯 到時你問問明年3月匯算是否可以調整

黃艷 追問

2019-12-12 16:01

嗯，謝謝，

meizi老師 解答

2019-12-12 16:01

不客氣 幫到你就好