貨幣資金是負數，怎么回事

千里 追問

2019-11-08 16:44

資產負債表，貨幣資金是負數，正常嗎

bamboo老師 解答

2019-11-08 16:45

資產負債表，貨幣資金是負數，不正常

千里 追問

2019-11-08 16:54

那我這個要怎么調整呢，其他資金也不夠沖減呀

bamboo老師 解答

2019-11-08 16:55

那您要查是什么原因造成啊 不是光調賬

千里 追問

2019-11-08 17:01

你好，我查了，是上個月有個應收貸方55萬，這個月做收入了，就成這樣了

bamboo老師 解答

2019-11-08 17:01

做了收入分錄怎么寫的？

千里 追問

2019-11-08 17:07

老師我發了照片，能看到嗎

bamboo老師 解答

2019-11-08 17:10

看見了 增加了銀行存款77萬 跟確認收入沒有關系啊  貨幣資金就庫存現金跟銀行存款 其他貨幣資金啊 跟應收賬款無關啊

千里 追問

2019-11-08 17:12

那這個每次都是出納通知我用銀行存款付錢的，我就貸銀行存款，最后就成負數了，這個怎么處理

bamboo老師 解答

2019-11-08 17:13

您有沒有把銀行日記賬跟銀行流水核對
現在日記賬跟銀行存款余額一致么

千里 追問

2019-11-08 17:13

還有，老師，我剛才發的照片，確認的收入，分錄做對著嗎

千里 追問

2019-11-08 17:15

我也不知道出納核對了沒有

bamboo老師 解答

2019-11-08 17:15

您確認了收入沒有銷項稅額么

千里 追問

2019-11-08 17:16

我們這里是內賬，沒有稅

bamboo老師 解答

2019-11-08 17:18

那您讓出納核對一下 貨幣資金不可能出現負數的 要查明原因

千里 追問

2019-11-08 17:22

老師，我剛才核實了下，月初，有個應收貸方55萬。可是我們出納貨幣資金銀行存款加現金一共才30萬，我們公司沒有其他貨幣資金，這個是不是導致這個月貨幣資金為負數的

bamboo老師 解答

2019-11-08 17:23

應收貸方的話 跟貨幣自己沒有直接關系 收到貨款
借：銀行存款 55
貸：應收賬款 55 
這個是增加銀行存款啊