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bamboo老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-09-24 14:52

您好
請問收到藍字發票時候分錄怎么寫的

李艷艷10789323 追問

2019-09-24 14:56

借：主營業務成本
貸：應交稅費-進項稅
應付賬款

bamboo老師 解答

2019-09-24 14:57

借：主營業務成本
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出

李艷艷10789323 追問

2019-09-24 14:57

寫錯了， 
借：主營業務成本
應交稅費-進項稅
貸：應付賬款

bamboo老師 解答

2019-09-24 14:58

明白您前面的意思 就像我那樣寫分錄就好了

李艷艷10789323 追問

2019-09-24 14:59

對方沒有交稅，這個票據不能做成本了吧

bamboo老師 解答

2019-09-24 15:03

稅務有沒有讓您把成本也對應轉出？如果是您支付了貨款 業務真實發生  只是對方沒有繳納稅款 稅務也沒有要求成本轉出的話 可以做成本票

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相關問題討論
您好 請問收到藍字發票時候分錄怎么寫的
2019-09-24 14:52:09
同學，你好 是管理不善造成的嗎
2023-10-10 20:15:26
你好 ；? ?我簡寫下；? ? 比如 ：借? 銷項稅200? ?；進項稅轉出 15? ；貸進項稅 60? ；? ?應交稅費-應交增值稅-已交稅金? 5? ；應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅150? ； 結轉 ：借??應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅150? 貸應交稅費-未交增值稅150 ； 繳納：借? ?應交稅費-未交增值稅150 ；貸銀行存款150? ?
2022-03-28 17:45:18
您好，符合以下條件：1。 自2019年4月稅款所屬期起，連續六個月(按季納稅的，連續兩個季度)增量留抵稅額均大于零，且第六個月增量留抵稅額不低于50萬元； 2. 納稅信用等級為A級或者B級； 3. 申請退稅前36個月未發生騙取留抵退稅、出口退稅或虛開增值稅專用發票情形的； 4. 申請退稅前36個月未因偷稅被稅務機關處罰兩次及以上的； 5. 自2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策的。 分錄：借：銀行存款 貸：待留抵進項稅
2022-03-30 07:58:21
食品加工廠4月進項稅=110000*0.09=9900 食品加工廠5月進項稅加計抵減=110000*0.01=1100 4月 借：原材料100100 ? ? ? ?應交稅繳費-增值稅-進項9900 貸：銀行存款?110000 5月 借：應交稅繳費-增值稅-進項-1100 借：原材料? -1100
2022-09-20 14:35:22
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