老師 4月開具一張發票 稅盤中金額是4萬元 票面金額是4千元。報稅時才發現不合適，報增值稅按4萬上報。分錄按票面金額做的 會計分錄借 應收帳款 4000 貸 主營業務收入 3773.58 銷項稅 226.42 這個月那張發票開了銷項負數發票 借 應收賬款-40000 貸 主營業務收入-37735.85 銷項稅 -2264.15 請問上月發票中沒確認的收入該如何做賬？

沫·念???? 追問

2019-06-10 12:58

就是因為發現出問題了 估計是打印的時候沒合適 系統里是40000 票上是4000 但是沖紅的時候肯定是40000沖

meizi老師 解答

2019-06-10 13:29

你好 發票應該是打印的不對  你紅沖按40000沖 那你之前掛收入的時候 實際發生的40000 你也應該做40000  不做4000

沫·念???? 追問

2019-06-10 13:34

但是已經做了 之前沒發現 報稅時候才發現的

meizi老師 解答

2019-06-10 13:36

你好 那你就先紅沖錯誤的4000元的分錄   應收帳款 4000
貸 主營業務收入 3773.58
銷項稅 226.42  這筆 做紅字分錄  紅沖了 ， 然后在按40000實際的來做；

沫·念???? 追問

2019-06-10 13:38

按4萬的做附件用什么呢？

meizi老師 解答

2019-06-10 13:44

你好   把發票附后面 最好是有一個情況說明在后面

沫·念???? 追問

2019-06-10 14:13

發票已經在4月的賬里啦呀 而且發票金額是4000呀

meizi老師 解答

2019-06-10 14:23

你好  紅沖的時候用紅字發票對應聯次來做   你不是說發票開錯了顯示的是4000  但是實際是40000 那么你實際做賬也應該做40000  你之前做的4000要紅沖了

沫·念???? 追問

2019-06-10 14:26

負數發票已經做賬了，我第一個問題里分錄寫出來了，然后就是在把4000的那個憑證沖紅，然后還要做一張40000的憑證？但是40000的憑證沒有附件呀！

meizi老師 解答

2019-06-10 14:32

你好 用你4000的發票復印件和情況說明 內部領導簽字附后面 你的40000發票本來也是錯的  打印出來打成了4000的發票了

沫·念???? 追問

2019-06-10 15:15

可不可以不沖紅4000那個憑證 然后把剩余的3萬多 在做一次收入？

meizi老師 解答

2019-06-10 15:21

你好   那你就補做一筆3萬多的收入 和4000那筆 湊夠40000 也行