問2018年年報，公司成本是暫估的，按暫估的報，然后2018年票沒辦法來，2019年來，在做到賬里行不行，票是2019的票，不是18的票，但是款在18年底付過了，這個分錄怎么處理

淺夏安然 追問

2019-05-30 10:28

暫估時的分錄我應該怎么做呢

文文老師 解答

2019-05-30 10:35

你是購買的商品還是勞務 ？暫估沒有做分錄？？？

淺夏安然 追問

2019-05-30 10:43

10月購買的一批紅酒，款已付，11月已賣出，票是19年5月來的，暫估時和票來時分錄我有點分不清麻煩指教

文文老師 解答

2019-05-30 10:59

這是暫估分錄 借：庫存商品  貸：應付賬款-暫估  出售后，結轉成本  借：主營業務成本 貸：庫存商品
來票時沖暫估  借：應付賬款-暫估 貸：應付賬款-供應商

淺夏安然 追問

2019-05-30 11:00

我這樣做行不行，18年10月，
借：庫存商品130
貸：應付賬款―暫估130
借：應付賬款130
貸：其他應付款130

淺夏安然 追問

2019-05-30 11:02

借：主營業務成本
貸：庫存商品
票是19年來的直接付在憑證后面。還是另做

文文老師 解答

2019-05-30 11:16

分錄 可行。來票后，做這筆分錄，并附發票，借：應付賬款-暫估 貸：應付賬款-供應商

淺夏安然 追問

2019-05-30 11:18

應付賬款―供應商，是這個公司付的這筆貨款錢對吧，我錄入其他應付款應該也是可以吧

文文老師 解答

2019-05-30 11:38

應付賬款―供應商，是這個公司付的這筆貨款錢
錄入其他應付款，也是可以

淺夏安然 追問

2019-05-30 11:39

明白了謝謝

文文老師 解答

2019-05-30 11:53

不用謝謝，有幫到你就好