員工報銷工程開支，公司多付了點，我這入賬編寫是借:工程施工，營業外支出（多打部分），貸:銀行存款

朝歌晚酒 追問

2019-05-07 09:54

是有發票的，實報比如是5980.打給他6000。這樣多出來的怎么編寫

bamboo老師 解答

2019-05-07 09:57

對方報銷的是什么費用 多出來的20 后期不會有發票吧？

朝歌晚酒 追問

2019-05-07 09:59

工程施工，實際是5980.老板自己給他打了6000.都有發票，多出來的20這個金額發票上也是夠的。我是想問20入哪里

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:00

按照規定應該按照實際報銷的金額入賬  20計入營業外支出
但是如果發票金額夠的話 也可以計入工程施工里面

朝歌晚酒 追問

2019-05-07 10:01

好的。

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:01

嗯嗯 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

朝歌晚酒 追問

2019-05-07 10:19

請問交的印花、增值稅、城建稅費我編寫借，應交稅費，貸銀行存款后，應交稅費要不要結轉至應交稅費-已交

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:21

印花稅
借 稅金及附加
貸 銀行存款

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:22

增值稅
借 應交稅費～未交增值稅
貸 銀行存款

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:22

城建稅
借 應交稅費～城建稅
貸 銀行存款

朝歌晚酒 追問

2019-05-07 10:31

只有增值稅需要結轉至已交稅金嗎

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:33

增值稅的話您上個月是怎么寫分錄的

朝歌晚酒 追問

2019-05-07 10:37

我是小規模，增值稅我上個月沒計提過，看到銀行對賬單扣款直接寫的應交稅費-增值稅未交

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:39

小規模這么寫
借 應交稅費～應交增值稅
貸 銀行存款

朝歌晚酒 追問

2019-05-07 14:36

請問小規模主營收入，開票后，貸方:主營收入，贏家稅費-增值稅-未交稅費還是銷項稅額

bamboo老師 解答

2019-05-07 14:42

借：應收賬款等
貸：主營業務收入
應交稅費——應交增值稅

朝歌晚酒 追問

2019-05-07 14:43

因為這個又分了明細科目出來，我必須得選一個，我選了未交稅費，然后想一起結轉到已交稅費可以嗎

bamboo老師 解答

2019-05-07 14:45

小規模應交稅費不用三級科目 只寫到二級科目

朝歌晚酒 追問

2019-05-07 14:51

要不要結轉到已交稅費里

bamboo老師 解答

2019-05-07 14:53

如果您已經繳納了話 可以結轉到已交稅費 以后不需要寫三級科目了