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送心意

宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2019-02-28 11:16

你好！需要計提的了。

一米陽光 追問

2019-02-28 11:18

那不是說應付工資期末一般沒有余額嗎

一米陽光 追問

2019-02-28 11:19

難道要當月計提當月發放么

宋生老師 解答

2019-02-28 11:19

你好！你不計提是會不平的啊。
正常如果不是當月發當月的，肯定就會有余額

一米陽光 追問

2019-02-28 11:20

我放管理費用工資，月末不是轉入非限制性凈資產么

一米陽光 追問

2019-02-28 11:21

我剛接的這行業，不是跟懂，我之前也以為安我們工業賬的走

宋生老師 解答

2019-02-28 11:23

你好！是的。成本費用科目是轉入這個

一米陽光 追問

2019-02-28 11:23

我好像進入誤期了

宋生老師 解答

2019-02-28 11:24

你好！呃。是借管理費用-工資 貸應付職工薪酬
然后借非限定性 貸管理費用

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相關問題討論
你好！需要計提的了。
2019-02-28 11:16:11
您好，請參考 1.計提工資 借：業務活動支出 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業部分） 借：業務活動支出 貸：應付職工薪酬——社保 3.次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款或現金
2018-04-13 14:01:23
不行，你應該先在現金流量表里面放置一項，稱為“應付職工薪酬”，把職工薪酬支出放在應付職工薪酬里，然后再把應付職工薪酬在現金流量表里的借方和貸方平衡。此外，做計提也必須這樣做，做賬的時候要注意財務報表的一致性。
2023-03-17 11:03:54
你好，對的是的借業務活動成本或者是管理費用貸應付工資。
2022-04-12 18:54:20
你好，不可以的，需要按要求繳納的。
2022-03-27 14:16:16
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