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蔣飛老師

職稱： 注冊稅務師,高級會計師考試（83分）,中級會計師

2019-01-22 21:24

你好！ 
1.. 計提醫保社保，還有公積金，工資 
借：管理費用-工資 
管理費用-社保（單位部分） 
管理費用-公積金（單位部分） 
貸：應付職工薪酬-工資 
應付職工薪酬-公積金 
應付職工薪酬-社保

蔣飛老師 解答

2019-01-22 21:25

2.發工資 
借：應付職工薪酬-工資 
貸：銀行存款 
應交稅費-應交個人所得稅

9447707 追問

2019-01-22 21:30

請問老師我們6月份增員，10月份才完成繳費了，那我這樣要怎么計提呢，10月份一個月補了前面3個月的醫保社保

蔣飛老師 解答

2019-01-22 21:34

你好！ 
可以的，交納時一次做賬了

9447707 追問

2019-01-22 21:52

不明白，不要計提嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-22 21:54

補交的，可以不計提了

蔣飛老師 解答

2019-01-22 21:56

其實社保不用計提的，當月的社保，月初就繳納了

9447707 追問

2019-01-22 21:58

那之前由于增員導致無法按時交，直接就在摘要寫明繳交6-10月醫社保嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-22 22:07

你好！ 
 
可以的

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相關問題討論
你好！ 1.. 計提醫保社保，還有公積金，工資 借：管理費用-工資 管理費用-社保（單位部分） 管理費用-公積金（單位部分） 貸：應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-公積金 應付職工薪酬-社保
2019-01-22 21:24:58
你好，是用盈余公積來分配利潤的意思
2022-03-24 17:40:07
案例： 一家公司的盈余公積增加50000元，該公司決定將這筆資金作為發放現金股利的經營成本，支出現金50000元，相關會計分錄如下： 1. 借：現金50000元 2. 貸：盈余公積50000元 3. 借：應付股利50000元 4. 貸：現金50000元
2023-02-24 21:29:42
1、借：盈余公積—法定盈余公積/任意盈余公積，貸：應付股利。2、企業分配股利，計提應付股利時，借：盈余公積—法定盈余公積/任意盈余公積，貸：應付股利。3、實際支付給投資者時，借：應付股利，貸：銀行存款
2024-05-12 20:03:33
比如：工資6000，單位部分社保1000、個人部分社保自行承擔500，個稅15。 1．按考勤或產量統計表計提工資6000 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資?6000 貸：應付職工薪酬-工資6000 2.計提公司部分社保和公積金 借：管理費用-社保費-各項社保，公積金1000 貸：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分）1000 3.發放工資月份扣社保和個稅 借：應付職工薪酬——工資 6000 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）500 ? ? ?應交稅費——應交個人所得稅15 庫存現金／銀行存款5485 4申報月份做杜保 借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分）1000 ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）500 貸：庫存現金/銀行存款1500 5上交個人所得稅，申報工資收入6000，專項扣除填個人社保500 借：應交稅費——應交個人所得稅15 貸：銀行存款15
2024-12-10 16:20:45
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