調整上年的固定資產 多記了資產 少記了稅額 怎么調整

meizi老師 解答

2019-02-21 14:40

你好 那你就把分錄紅沖了 借方固定資產-10000貸方銀行-10000   然后按正確的做 借方固定資產 進項稅 貸方銀行10000  然后補折舊  借方以前年度損益貸方累計折舊借方未分配利潤貸方以前年度損益

meizi老師 解答

2019-02-21 14:46

你好  你不是去年買的固定資產嗎？購買的次月開始就要折舊了

meizi老師 解答

2019-02-22 09:14

你好 是的  你2月做1月帳的時候就要在1月帳里面開始折舊了

卜珍珍 追問

2019-02-21 14:37

借：固定資產   10000   貸：銀行存款10000，發票總額是10000但是包含進項稅137  未把進項稅做進去，固定資產算多了

卜珍珍 追問

2019-02-21 14:38

是去年12月份還沒有計提折舊

卜珍珍 追問

2019-02-21 14:44

這個月開始計提折舊，折舊的分錄就不用做了吧

卜珍珍 追問

2019-02-21 20:55

去年12月份買的，1月份也就是這個月提折舊