發現有一筆憑證做錯，計提2017年所得稅怎么做分錄

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-01-14 16:38

是的，2017年的她直接做了所得稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-01-14 16:38

正確的怎么寫

月月老師 解答

2019-01-14 16:41

你好，修改2017年所得稅 
借：以前年度損益調整—所得稅費用 
貸：應交稅金—應交企業所得稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-01-14 16:48

她是2017年的分錄做的借所得稅費用，貸應交稅費所得稅，現在要把這筆沖紅再做一筆正確的應該怎么寫

月月老師 解答

2019-01-14 16:50

你好，你沖紅也是要用以前年度損益調整科目的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-01-14 16:55

那你把紅沖和正確的都寫出來

月月老師 解答

2019-01-14 16:57

你好，你是少提，還是多提了

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-01-14 16:58

不是，2017年的所得稅她按正常的寫的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-01-14 16:58

不是多提少提

月月老師 解答

2019-01-14 17:00

你好，那是哪里不對了。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-01-14 17:01

2017年的所得稅不能直接借所得稅費用啊

月月老師 解答

2019-01-14 17:03

你好， 
補提時： 
 
借：調整以前年度損益 
 
貸：應交稅金-應交所得稅 
 
交稅時： 
 
借：應交稅金-應交所得稅 
 
貸：銀行存款等 
 
同時：借：利潤分配-未分配利潤 
 
貸：調整以前年度損益