如果收到業務招待的增值稅進項專票,是認證了之后進行進項轉出呢，還是直接不認證、？

放開那魚 追問

2018-12-19 15:20

認證當月就可以進項轉出嗎

放開那魚 追問

2018-12-19 15:20

稅控盤的480的費用全額抵扣，需要認證發票嗎

maize老師 解答

2018-12-19 15:20

是的，你認證的時候申報的時候填寫附表2進項稅額轉出就可以。

放開那魚 追問

2018-12-19 15:21

需要做分錄吧？怎么做

maize老師 解答

2018-12-19 15:22

你認證的時候做借管理費用-招待費 進項稅額貸其他應付款 轉出做借管理費用-招待費 貸進項稅額轉出。

放開那魚 追問

2018-12-19 15:24

之前的發票沒有認證，都是做的待抵扣進項稅，怎么轉一下

maize老師 解答

2018-12-19 15:25

沒認證需要做待認證才可以你分錄不對需要科目不變數字是是負數沖回才可以。

放開那魚 追問

2018-12-19 15:30

有的是酒店的住宿發票，我需要怎么入賬？

maize老師 解答

2018-12-19 15:32

用在哪里，誰住是招待客戶還是出差使用？

放開那魚 追問

2018-12-19 15:32

出差的話是不可以正常抵扣？如果是業務招待怎么處理

maize老師 解答

2018-12-19 15:36

出差可以抵扣，招待客戶還是按上面做你認證的時候做借銷售費用-招待費 進項稅額貸其他應付款 轉出做借銷售費用-招待費 貸進項稅額轉出。

放開那魚 追問

2018-12-19 15:39

老師，那就是匯算清繳需要核算的那些費用都不可以抵扣是嗎，比如招待費，福利費，廣告費，都是認證了以后轉出嗎

maize老師 解答

2018-12-19 15:40

你認證這個可不可抵扣這個不用等匯算清繳，現在就個人消費，福利，免稅 簡易計稅，非正常損失不能抵扣別的基本都可以抵扣增值稅。

放開那魚 追問

2018-12-19 15:42

那就是這些認證了當月就可以直接轉出就行是吧

放開那魚 追問

2018-12-19 15:43

我有幾張酒店的發票沒有認證，發票也沒有，我是認證了以后進項轉出，還是直接不認證呢

maize老師 解答

2018-12-19 15:45

沒有是啥情況？沒有是丟失嗎？