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三寶老師

職稱高級會計師,稅務師

2018-12-18 23:04

增值稅發票的話,補交增值稅和滯納金。該發票不可做成本費用,應把以前年度的成本或者費用調減,補交企業所得稅和滯納金

~@^_^@~ 追問

2018-12-19 11:14

小規模納稅人,增值稅普通發票

三寶老師 解答

2018-12-19 11:15

小規模納稅人,增值稅普通發票。該發票不可做成本費用,應把以前年度的成本或者費用調減,補交企業所得稅和滯納金

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增值稅發票的話,補交增值稅和滯納金。該發票不可做成本費用,應把以前年度的成本或者費用調減,補交企業所得稅和滯納金
2018-12-18 23:04:47
借其他應付款 貸,以前年度損益調整5100 借以前年度損益調整4857.14 應交稅費,應交增值稅進項,242.86 貸其他應付款5100 借以前年度損益調整242.86貸利潤分配未分配利潤。
2022-03-25 14:32:08
同學你好,先沖銷前期的賬務處理,再按發票進行當年的費用賬務處理。
2022-03-25 12:03:19
那你這個成本就不可以所得稅前扣除,要修改2021年的匯算清繳報告
2022-11-22 15:00:59
你好,這個幾年今年收到發票,要把之前的沖銷的,然后發票正常記賬
2022-04-16 11:30:16
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