本年中財務費用和管理費用報表和賬務有差額 怎么調整呀 就是今年已經申報的財務和管理費用合計與報表合計數相同 但是單項有差異 我該怎么調

姚開心 追問

2018-10-20 16:44

可以在下個月直接按差額做一筆相反的分錄嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-20 16:45

您好，不可以的，需要紅字沖銷處理。

姚開心 追問

2018-10-20 16:47

每個月的都需要查出來嗎一個一個紅沖嗎   這比紅沖業務在下個月做就可以嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-20 16:49

您好，有貸方發生額的，不算結轉到本年利潤的貸方發生額，就做紅沖憑證，可以查出總金額一次紅沖，下月做可以的。

姚開心 追問

2018-10-20 16:51

本年利潤不變   就是管理費用與財務費用直接的轉換   必須走本年利潤這個科目嗎

姚開心 追問

2018-10-20 16:52

您好，有貸方發生額的，不算結轉到本年利潤的貸方發生額，就做紅沖憑證，可以查出總金額一次紅沖，下月做可以的。   老師這句話我不懂   管理費用和財務費用都是借方科目

王雁鳴老師 解答

2018-10-20 16:53

您好，那您的具體是怎么錯誤的呢？錯誤的分錄是什么呢？

姚開心 追問

2018-10-20 17:01

原來會計把手續費記到管理費用了   我把憑證重新做了

王雁鳴老師 解答

2018-10-20 17:05

您好，哦，那您直接在下個月，把那個手續費的憑證按原來的分錄，再做個紅字分錄，再做個正確的分錄，就行了，下月底結轉財務費用，管理費用時，就會正確了。

姚開心 追問

2018-10-20 17:08

好多筆這樣做的 我可以直接用差錯的總金額吧

王雁鳴老師 解答

2018-10-20 17:13

您好，是的，可以直接用差錯的總金額。