小規模企業這季度稅務代開發票含稅金額為61700元，稅控器開具含稅金額1200元，那增值稅申報表中免稅銷售額和小微企業免稅銷售額應該填多少，填1200/1.03×0.03=1165.04顯示不對

S珍 追問

2018-10-15 22:53

S珍 追問

2018-10-15 22:54

老師麻煩你了

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 22:55

您好，調整到第10行的服務列，不是貨物列。

S珍 追問

2018-10-15 22:58

填的是服務業那列的

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 22:59

您好，麻煩您把填寫的申報表截圖我看看，謝謝。

S珍 追問

2018-10-15 23:03

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 23:04

您好，您的第3行的數據去掉，再試試。

S珍 追問

2018-10-15 23:06

第三行是稅控盤開具的發票不含稅金額要去掉嗎老師

S珍 追問

2018-10-15 23:08

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 23:11

您好，是的，要去掉的。

S珍 追問

2018-10-15 23:15

S珍 追問

2018-10-15 23:16

去掉留顯示這個

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 23:17

您好，您說的是1200/1.03=1165.04，怎么成了1832.04了啊？

S珍 追問

2018-10-15 23:22

不對，下面第17和18欄要改成34.95

S珍 追問

2018-10-15 23:23

S珍 追問

2018-10-15 23:24

應該是這樣是嗎老師，麻煩了，

S珍 追問

2018-10-15 23:24

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 23:24

您好，21行要填寫1832.04這個數據的。

S珍 追問

2018-10-15 23:27

本期預繳是5153.88，這個月紅沖含稅金額113000元

S珍 追問

2018-10-15 23:28

紅沖的是稅務局代開的

S珍 追問

2018-10-15 23:29

21行是本期預繳額

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 23:31

您好，這樣的話，就差不多了，不過您這個月紅沖含稅金額113000元，是什么意思啊。

S珍 追問

2018-10-15 23:33

上季度6月份代開了113000元，后 
來金額開錯，7月分113000紅沖了，重新代開110000元

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 23:36

您好，這季度稅務代開發票含稅金額為61700元，含在110000里面嗎？

S珍 追問

2018-10-15 23:38

61700金額我是這樣算的110000+65000(這季度8月代開的) -113000（7月紅沖的）

S珍 追問

2018-10-15 23:40

S珍 追問

2018-10-15 23:40

老師，按照我這樣填最后提交是這樣提示

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 23:41

您好，對的，但是預繳就不應該是5153.88元了啊，當時重新代開110000元的時候，不應該再預繳增值稅了啊。

S珍 追問

2018-10-15 23:43

稅務局的人說代開110000元時增值稅照實交，多交的部分下期順延抵扣

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 23:45

您好，如果這樣的話，您填寫的是對的了。

S珍 追問

2018-10-15 23:46

哎呀，這樣預繳算110000/1.03×0.03+61700/1.03×0.03也不等于5153.88

S珍 追問

2018-10-15 23:48

5153.88進去時增值稅申報表就有的

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 23:48

您好，不等于沒關系啊，您看看您的完稅憑證上的增值稅，是不是相加等于5153.88，就行了。

S珍 追問

2018-10-15 23:49

哦，好的，謝謝老師，麻煩了，感謝

王雁鳴老師 解答

2018-10-15 23:53

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。