稅務報表上的期末留底稅額與財務報表的數不一致，怎么辦？能調賬調平嗎

似水流年 追問

2018-09-26 16:33

那個數是以前一直留下來的，

似水流年 追問

2018-09-26 16:34

增值稅每月都要結轉嗎，不結轉可以嗎

鄒老師 解答

2018-09-26 16:37

你好，如果是一般納稅人，有增值稅應納稅額就需要結轉的

似水流年 追問

2018-09-26 16:42

如果是有留底稅額，最后是不是分錄是不是這樣的：借：應交稅費-未交增值稅 
                                                                          貸方應該是什么科目啊

鄒老師 解答

2018-09-26 16:43

你好，有留底稅額是不需要做分錄的

似水流年 追問

2018-09-26 16:44

就是上期有留底，然后這個月銷項大 于進項，這種不用做分錄是吧

似水流年 追問

2018-09-26 16:44

如果是這個月要交增值稅才要結轉分錄嗎

鄒老師 解答

2018-09-26 16:45

你好，是的，有應交增值稅才需要做結轉未交增值稅分錄