老師 我們交的物業費開出發票了，這之前都是員工墊付的這筆費用 我該怎么做賬 墊付的時候借費用 貸其他應收 來了發票怎么做？

麗麗 追問

2026-04-03 09:07

老師 但來的這張發票得做賬啊 是張增值稅專票

家權老師 解答

2026-04-03 09:09

借：應交稅費-增值稅-進項
借：當時你做的費用科目  負數

麗麗 追問

2026-04-03 09:12

老師 2者的差額部分計入什么科目？

家權老師 解答

2026-04-03 09:15

差額直接計入費用科目

麗麗 追問

2026-04-03 09:20

老師 收到1張增值稅發票 1000  進項稅1300  您能完整寫一下會計分錄嗎  之前的沒收到發票的分錄是借 管理費用11300 貸其他應收款-個人11300  現在收到發票的會計分錄麻煩寫詳細一點吧 謝謝

家權老師 解答

2026-04-03 09:24

借：應交稅費-增值稅-進項  1300

借：
管理費用
  -1300

麗麗 追問

2026-04-03 09:25

謝謝 知道了 老師

家權老師 解答

2026-04-03 09:27

不客氣，祝你工作順利，感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。