計提2025年的房租，但沒有交付租金給房東，在匯繳清算的時候要調整嗎？

木芮 追問

2026-01-22 12:51

沒有收到發票

劉艷紅老師 解答

2026-01-22 12:54

沒有收到發票要調增交稅的

木芮 追問

2026-01-22 12:54

這個是要做納稅調增，如果我匯繳清算后，交了房租也收到了發票，下一個年度匯繳清算時能調減嗎？

劉艷紅老師 解答

2026-01-22 12:56

那你就是入到收到發票的那年了，前面的賬最好不要動了

木芮 追問

2026-01-22 12:59

就是只調表不調賬嘍

劉艷紅老師 解答

2026-01-22 13:02

是的，這個調表就可以了

木芮 追問

2026-01-22 13:06

那如果他免了我計提的房租，要調賬沖回來嗎？

劉艷紅老師 解答

2026-01-22 13:07

免了不用做了，最好是沖回來

木芮 追問

2026-01-22 13:15

我現在調增了，然后免了房租，又沖回來，費用又減少了，那下一年的是不是還要調減呢？

劉艷紅老師 解答

2026-01-22 13:15

你沖利潤分配，不要沖費用就可以

木芮 追問

2026-01-22 13:25

OK，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2026-01-22 13:25

不客氣，很高興為你服務