老師，我們公司去年12月開了一張1萬元普票，今年1月對方公司要求作廢重開為專票，1月截止到現在開了32萬的普票，想問下重開會不會影響增值稅申報。

善于傾聽的刺猬 追問

2026-01-20 09:32

那企業所得稅申報的時候這1萬是算25年收入還是26年。

家權老師 解答

2026-01-20 09:33

企業所得稅申報的時候這1萬是算25年收入的

善于傾聽的刺猬 追問

2026-01-20 09:40

如果第一季度開票金額在30萬以上是不是不會影響增值稅，在30萬以下就會影響增值稅？

家權老師 解答

2026-01-20 09:42

紅沖后重開抵消了，不影響1月的銷售

善于傾聽的刺猬 追問

2026-01-20 09:47

專票不是必須繳稅嗎。作廢普票重開專票不會影響嗎？

家權老師 解答

2026-01-20 09:49

那個不影響收入，專票該交稅就交稅哈