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文文老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2026-01-10 15:08

借：營業外支出 貸:應交稅費

靜如止水 追問

2026-01-10 15:11

老師是負的0.01

文文老師 解答

2026-01-10 15:12

是的，這個分錄，都是正數，會平掉

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相關問題討論
借：營業外支出 貸:應交稅費
2026-01-10 15:08:15
這個應交稅費不需要繳納的嗎
2022-02-23 10:45:25
往前一個月一個月的查，看源頭是那個月造成的，在那個月一筆一筆查。
2018-09-23 19:52:51
您好，17? 借 預付賬款4000? 貸 銀行存款4000? 18? ?借 庫存商品30000 貸 應付賬款3000? 19? 借 交易性金融資產25000? 貸 銀行存款25000? ?20? ?借 銀行存款20000? 貸 應付債券20000
2023-11-16 14:26:25
你好學員，出現借方余額不用增加會計分錄，重分類記入其他流動資產
2022-01-20 15:47:05
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    不用勾選 A105030《投資收益納稅調整明細表》。 你這種 投資 B 公司、B 已注銷、產生 1 萬元投資虧損，屬于 股權投資損失（資產損失），要填的是： A105090《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》 一、簡要處理（小規模 / 小企業） 會計上： 借：投資收益 / 營業外支出 10000 貸：長期股權投資 / 短期投資 10000 匯算清繳（2025 年）： 主表 A100000：第 9 行 “投資收益” 填 -10000 填 A105090 資產損失表： 第 14 行 “股權投資損失”： 賬載金額 10000 稅收金額 10000 納稅調整 0 不用填 A105030 二、為什么不填投資收益表（A105030） A105030 是投資收益（賺）、持有收益、處置收益的稅會差異調整 處置虧損（股權注銷損失）屬于資產損失，不在 A105030，在 A105090 三、備查資料（留存 10 年） 投資協議、銀行付款憑證 B 公司 注銷證明 / 工商注銷回執 清算報告（如有） 內部審批損失的說明 答

  • 老師:做25年企業所得稅匯算清繳時，發現25年的賬會 問

    建議反結賬，那樣才會自動生成報表 答

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