這個憑證為什么這樣做啊？為什么不把財務費用放在貸方，寫正數呢

守護沙漏 追問

2018-06-28 15:46

您指的費用是哪些？

辜老師 解答

2018-06-28 15:47

銷售費用、管理費用、財務費用都是這樣處理的

守護沙漏 追問

2018-06-28 15:50

哦，我明白了，就是費用類一定要在借方顯示

辜老師 解答

2018-06-28 15:51

是的，就是這個意思

守護沙漏 追問

2018-06-28 15:53

月末結轉都是怎么操作啊

辜老師 解答

2018-06-28 15:55

月末結轉，就是借：本年利潤  貸：財務費用，跟平常是一樣的

守護沙漏 追問

2018-06-28 15:57

這個主營業務成本我都不知道怎么來的？前面本月都沒有主營業務成本數據

守護沙漏 追問

2018-06-28 15:57

結轉本月成本

辜老師 解答

2018-06-28 16:00

你本月收銷售收入，對應的就是結轉銷售產品的成本，就是這樣處理的

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:01

但是跟銷售收入的金額對不上啊

辜老師 解答

2018-06-28 16:05

肯定對不到的，收入是你賣出去的價格，成本是你賬面產品的成本金額

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:05

主營業務成本正好是主營業務收入的一半

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:05

這個是規定好的嗎？

辜老師 解答

2018-06-28 16:07

那就說明你們公司賣這個產品賺了50%

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:07

成本金額是提前設置好的嗎？就是銷售收入的一半？

辜老師 解答

2018-06-28 16:08

要看公司買進來是什么價格，結轉就是什么價格

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:10

主要是又沒有附成本價清單，我們外賬會計是怎么做的呢

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:11

直接做了一張憑證

辜老師 解答

2018-06-28 16:12

你存貨購買進來的時候有憑證的，就會有價格

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:12

進貨沒有發票直接做一張憑證也行的嗎？

辜老師 解答

2018-06-28 16:13

你這個是調帳的，要找入費用時候的憑證

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:14

什么情況下要做這個調賬的？

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:17

進貨的時候記入費用了，現在產品入庫平賬的？

辜老師 解答

2018-06-28 16:18

那應該你們公司根據什么原因進行調整的，這個沒法說

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:18

這個是入費用時的憑證

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:19

為什么是預收啊？是不是先付錢然后再發貨的，付了錢先記管理費用里，產品入庫，再把管理費用沖掉？

辜老師 解答

2018-06-28 16:22

應該是原本用于研發購買的材料，現在又把他賣出去，所以從費用中轉入庫存商品里面

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:27

老師，這些操作都是必須這樣做的嗎？還是根據自己公司的需要來做？

辜老師 解答

2018-06-28 16:30

這樣操作是沒有問題的，按流程也是這樣的

守護沙漏 追問

2018-06-28 16:35

為什么剛買進的時候不計入庫存商品呢，還有進項稅額都沒有體現

辜老師 解答

2018-06-28 16:40

如果不是增值稅專用發票。就沒有進項稅