老師好，張三和李四合伙辦公司，協協約定，租金張出60%是9.6萬元，李出40%是6.4萬元，然后現金日記賬怎么做的？我的做法是：實收資本-張三9.6，實收資本-李四6.4萬，然后他們又拿這個9.6萬和6.4的單據來報銷了。現在我的問題是，這樣做李四會不會是吃虧了，因為他是負擔6.4的，但是張三的9.6又是從公司報銷了，并沒有享受到實際的實惠。這個賬到底是怎么做的？

朱 追問

2025-07-16 10:57

但是確實是發生的租金費用，如果不報銷，怎么能體現成本呢

郭老師 解答

2025-07-16 11:01

你按月分攤


我上面不是給你做了預付賬款，
按月分攤租金
借管理費用或是主營業務成本
貸預付賬款

朱 追問

2025-07-16 11:04

借：銀行存款，貸實收資本，同時，借營業成本，貸銀行存款嗎？如果這樣做，又是全額報銷了

郭老師 解答

2025-07-16 11:06

你好，他經過你們公司賬戶了嗎？怎么報銷了呀？你們并沒有支付給個人，怎么會是報銷？你報銷是什么意思？就是個人替你墊付了100，你再還給個人，你們還了嗎？可是你是支付給租金，支付給房東的不是？

朱 追問

2025-07-16 11:13

股東直接付了房東租金

郭老師 解答

2025-07-16 11:20

那就不通過銀行存款
借預付賬款，貸實收資本，
借主營業務成本或管理費用按受益部門來攤銷。貸預付賬款。
具體的哪一個還沒有明白：
第一個是個人墊付的租金。
第二個是按月分攤的租金。
你一個月租金是多少金額寫多少。