你好老師匯算清繳研究費用其他費用有限額扣除然后申報A107012 - 研發費用加計扣除優惠明表時提示居民企業（查賬征收）企業所得稅年度申報： A107012研發費用加計扣除優惠明細表第41與42行之和應等于第40行金額，請調整 我該怎調整啊

忙碌的小白兔 追問

2025-04-17 09:20

麻煩老師幫我看看

樸老師 解答

2025-04-17 09:24

你按我給你說的自己核對一下看看

忙碌的小白兔 追問

2025-04-17 09:50

核對了不行

樸老師 解答

2025-04-17 09:54

第（六）項 “其他相關費用” 金額為 899,585.16 元 。
第（七）項 “經限額調整后的其他相關費用” 金額為 268,504.01 元 。
但僅從這部分信息，無法明確第 41、42 行具體所指項目及當前填報數據情況。

忙碌的小白兔 追問

2025-04-17 12:27

沒有資本化支出

忙碌的小白兔 追問

2025-04-17 12:29

老師能否遠程幫忙看看

樸老師 解答

2025-04-17 12:29

那就不填寫資本化支出

忙碌的小白兔 追問

2025-04-17 12:32

我這個報送時提示A107012研發費用加計扣除優惠明細表第41與42行之和應等于第40行金額，請調整

忙碌的小白兔 追問

2025-04-17 12:33

限額后就不等于40行，如果不限額就等于

樸老師 解答

2025-04-17 12:36

你按提示的來調整就可以

忙碌的小白兔 追問

2025-04-17 12:39

這個其他費用899585.16限額268504.01的差額631081.15怎么整

樸老師 解答

2025-04-17 12:43

需要將 “其他費用” 調整至限額 268,504.01 元。超出限額的部分 631,081.15 元不能在本次研發費用加計扣除中計算，需進行調減處理。在調整后，確保 A107012 研發費用加計扣除優惠明細表第 41 行 “其他相關費用限額” 填寫計算得出的限額 268,504.01 元，第 42 行 “其他相關費用” 填寫實際符合規定且未超過限額的其他費用金額，使第 41 行與第 42 行之和等于第 40 行 “八、加計扣除比例” 對應的金額。

忙碌的小白兔 追問

2025-04-17 13:18

審計老師對這個研發費用有要求，那我這個差額調到哪去呢？

忙碌的小白兔 追問

2025-04-17 13:19

研究費總額不能變的情況下這個差額我調到哪里去呢？

樸老師 解答

2025-04-17 13:23

審計老師咋要求的？

忙碌的小白兔 追問

2025-04-17 14:10

研究費：總額3316121.29元；
其中：直接投入504565.84
人工費1909706.25，差額901849.2沒說做啥費用

樸老師 解答

2025-04-17 14:16

那你計入研發費用-其他
這里面