老師，請問費用先支付，過幾個月再到發票，像這種情況怎么處理？

微信用戶 追問

2025-04-08 10:16

老師，我支付時做的分錄是：借：管理費用 貸：銀行存款，現在收到發票了應該怎么做？

劉艷紅老師 解答

2025-04-08 10:18

把前面的做相反分錄，然后再做正數分錄

微信用戶 追問

2025-04-08 10:21

老師，是不是先紅沖某月的幾號憑證，然后再按發票做一下藍字分錄

劉艷紅老師 解答

2025-04-08 10:22

是的，是的，就是這樣的

微信用戶 追問

2025-04-08 10:23

老師，有老師跟我講不需要紅沖，直接把這張發票附在之前月份的憑證后面，這是怎么回事，能這么做嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-04-08 10:25

如果時間隔得很近，是可以，如果隔得久就不建議了

微信用戶 追問

2025-04-08 10:29

老師，當年內，沒有跨年，都可以嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-04-08 10:32

不建議，如果是當月發生的，下月初就收到了，這種就可以

微信用戶 追問

2025-04-08 11:03

明白了，老師。老師，請問之前增值稅一直計到待認證里面，現在轉到進項稅額了，填制記賬憑證時用什么做附件？

劉艷紅老師 解答

2025-04-08 11:04

這種可以附上前面發票的復印件

微信用戶 追問

2025-04-08 11:07

老師，什么附件都不用可以嗎

劉艷紅老師 解答

2025-04-08 11:14

最好附下好些，方便查賬

微信用戶 追問

2025-04-08 14:28

老師，工會經會的計費依據是工資薪金對嗎？那包括貨幣性福利嗎

劉艷紅老師 解答

2025-04-08 14:30

工會經費的計費依據是工資薪金，并且包括貨幣性福利

微信用戶 追問

2025-04-08 15:02

老師，那非貨幣性福利包括嗎

劉艷紅老師 解答

2025-04-08 15:03

這個不包括的，這個并沒有計入工資里面

微信用戶 追問

2025-04-08 15:51

老師，現在的印花稅需要計提到稅金及附加嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-04-08 15:52

不用，印花稅不用計提的，直接做分錄

微信用戶 追問

2025-04-08 16:09

老師，科目余額表期末余額里的銷項稅額和進項稅額都有余額，這個要不要把結平？

劉艷紅老師 解答

2025-04-08 16:14

這個可以年底平掉，看你自已，都可以的