老師 您好 我們剛把結完24年的賬 又來了幾張24年的發票 這個我們需要更正報表 入下賬嗎 怎么操作呢老師

sunny'曹瑞娟 追問

2025-01-17 09:24

可以入賬到25年用以前年度損益入賬  然后到匯算清繳的時候 調減嗎

家權老師 解答

2025-01-17 09:29

用以前年度損益入賬，還是得更正24年的年報，不然那個成本費用就不能稅前扣除

sunny'曹瑞娟 追問

2025-01-17 09:36

老師  我們匯算清繳完成后  財務報表會變成新的   我們是不是要把24年上傳的財報 重新修改成最終版本的呢

家權老師 解答

2025-01-17 09:37

是在匯算前就要更正正確的報表，再做匯算

sunny'曹瑞娟 追問

2025-01-17 09:42

恩  這次我們更正24年的報表  更正季報   我們想問的是明年我們可能會有招待費調增的情況   或者信用減值損失調增的情況   等匯算清繳完成后  我們那個上傳的24年資產負債表 財報 是不是重新再更正成匯算清繳后的最終的報表數據

家權老師 解答

2025-01-17 09:46

是的需要更正的，所以匯算前要把能取得發票都取得，不然后期就麻煩

sunny'曹瑞娟 追問

2025-01-17 15:09

有的老師說 我們可以用以前年度損益調整科目入賬到25年 然后在做24年匯算清繳的時候調增就可以   那我們怎么操作才可以呢

家權老師 解答

2025-01-17 15:12

你做賬做到25年沒問題的，關鍵是匯算的前要追溯調整上年的報表，按更正后的報表做匯算

sunny'曹瑞娟 追問

2025-01-17 15:15

如果做到25年  用以前年度損益調整科目入賬  等做回算的時候會調增欄里面調增數據

家權老師 解答

2025-01-17 15:16

不是匯算表里邊調整，只是先更正財務報表。按更正后的報表做匯算

sunny'曹瑞娟 追問

2025-01-17 15:19

那咋做呢  是在已出具的利潤報表費用那里加上未入賬的費用   重新計算利潤總額   按照新的利潤表去填寫匯算清繳數據  是這個意思嗎

家權老師 解答

2025-01-17 15:22

是的，視同上年正常做了那個費用。