ロ觜角よ揚(yáng)℅ 追問

2025-01-07 14:20

調(diào)整的都是2024年以前的哦。就是2022-2023年的。勞務(wù)發(fā)票，開的服務(wù)費(fèi)。

ロ觜角よ揚(yáng)℅ 追問

2025-01-07 14:25

這個(gè)增值稅轉(zhuǎn)出的，不用通過：應(yīng)交稅費(fèi)-稽查調(diào)整這個(gè)科目 么

ロ觜角よ揚(yáng)℅ 追問

2025-01-07 14:36

那不通過費(fèi)用科目呢？因?yàn)榛槭亲约涸谙到y(tǒng)里處理的，我們網(wǎng)銀直接就收到扣款5萬增值稅。那我可以直接借未交增值稅，貸銀行存款嗎？

ロ觜角よ揚(yáng)℅ 追問

2025-01-07 14:43

那是不是也不能全都通過費(fèi)用科目來歸屬呢？因?yàn)檫@5萬，有些是2023年的2萬，2024年的3萬

ロ觜角よ揚(yáng)℅ 追問

2025-01-07 14:52

1.相當(dāng)于就是2024以前的，就用利潤(rùn)分配2萬，2024年的就用管理費(fèi)用/或者相應(yīng)的損益類科目3萬？是這樣嗎？

2.那把勞務(wù)發(fā)票上對(duì)應(yīng)的金額來補(bǔ)申報(bào)收入了，導(dǎo)致個(gè)稅要增加12萬，這個(gè)分錄怎么做的呢？

ロ觜角よ揚(yáng)℅ 追問

2025-01-07 14:58

還是稽查補(bǔ)個(gè)稅的。相當(dāng)于有一部分工資通過勞務(wù)公司發(fā)放，現(xiàn)在稽查不認(rèn)勞務(wù)公司發(fā)放的部分，要全部加到自己?jiǎn)T工身上補(bǔ)交個(gè)稅。補(bǔ)的是2022-2024年個(gè)稅，2年半，收入加到員工身上后，公司承擔(dān)了這部分個(gè)稅，金額12萬

ロ觜角よ揚(yáng)℅ 追問

2025-01-07 15:07

是不是2024年以前的，就借利潤(rùn)分配，2024年的就計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，貸應(yīng)交個(gè)人所得稅，實(shí)際支付，借個(gè)人所得稅，貸銀存呢

ロ觜角よ揚(yáng)℅ 追問

2025-01-07 15:14

2024年對(duì)應(yīng)的補(bǔ)交個(gè)稅部分，可以這樣做嗎？借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款-個(gè)稅，支付時(shí)，借其他應(yīng)付款-個(gè)稅，貸銀行存款

ロ觜角よ揚(yáng)℅ 追問

2025-01-07 15:18

好的，謝謝老師。

宋生老師 解答

2025-01-07 13:49

你好，你這個(gè)是補(bǔ)做了收入，然后交了增值稅跟所得稅，是吧？

宋生老師 解答

2025-01-07 14:18

你好，這樣子的話，就要看具體的情況了。
比如是用于職工福利，不能抵扣，還是庫(kù)存商品形成的。
根據(jù)實(shí)際情況管理，借，管理費(fèi)用，福利費(fèi)或者庫(kù)存商品等貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
然后再借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，然后再交

宋生老師 解答

2025-01-07 14:19

所得稅是借，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅，
然后再借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅。貸，銀行存款。

宋生老師 解答

2025-01-07 14:23

你好，是的，是以前年度就是這樣子做，所以我上面用的利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

宋生老師 解答

2025-01-07 14:29

你好，這個(gè)可以不用的。因?yàn)槟氵@個(gè)是按不能抵扣做的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出來補(bǔ)稅的。

宋生老師 解答

2025-01-07 14:37

你好，這樣的話，未交增值稅是有余額，沒辦法做平

宋生老師 解答

2025-01-07 14:46

你好，你說的費(fèi)用是什么費(fèi)用？

宋生老師 解答

2025-01-07 14:46

這個(gè)是以前年度的費(fèi)用的話是用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。或者用以前年度損益調(diào)整

宋生老師 解答

2025-01-07 14:55

你好。1是的就是這樣
2，你是說公司利潤(rùn)高了，分紅要交個(gè)稅，是嗎？你們是合伙企業(yè)還是個(gè)體戶？

宋生老師 解答

2025-01-07 15:02

你好，全部加到員工身上，如果公司承擔(dān)的話，一起按年度的你計(jì)入利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，因?yàn)楸旧磉@個(gè)是計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。

宋生老師 解答

2025-01-07 15:09

你好是的，就是這樣子做。

宋生老師 解答

2025-01-07 15:16

你好，可以的。操作沒問題。

宋生老師 解答

2025-01-07 15:21

你好，不用客氣，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝。