老師，我們是綠化工程單位，現在單位有55826.71的暫估應該是19年留底的，現在就是一直沒來發票，我想給他沖了 現在查到的賬務是當時記錄 借：庫存商品 貸：應付-暫估 正常就是我線下表格沒有結轉的成本費用，應該跟金蝶賬務里的存貨是匹配的對吧？但是我現在不知道怎么去查看這個明細，是那些科目組成的，尤其是前期不是我經手的那些

Clover 追問

2025-01-04 15:17

那這個明細現在對不上又差額，我應該怎么去核對

小鎖老師 解答

2025-01-04 15:18

您好，這個差額有多少啊，這個

Clover 追問

2025-01-04 15:21

老師我先問下就是我沒結賬，這個時期看資產負債的數據對的吧，要是對的話，就是資產負債表里的存貨和核算項目余額表差1533

小鎖老師 解答

2025-01-04 15:28

您好，是這樣看的，相差這個，不然就走損益科目

Clover 追問

2025-01-04 15:35

這個應該放在哪里比較合適？分錄怎么做

小鎖老師 解答

2025-01-04 15:44

您好，正常是走營業外收入，這個是

Clover 追問

2025-01-04 15:48

不好意思老師，您能寫下正常分錄嗎？借:XXX   貸：XXX

小鎖老師 解答

2025-01-04 15:49

您好，借 庫存商品  貸 營業外收入，這樣的

Clover 追問

2025-01-04 15:51

那我之前還有5W多的暫估，應該怎么處理

小鎖老師 解答

2025-01-04 15:52

您好，之前是怎么做賬的啊，暫估的時候

Clover 追問

2025-01-04 16:02

款項是20年1月支付的
當時憑證查下來
借：庫存商品
  貸：應付-暫估
結轉的時候
借：主營業務成本（沒有明確哪個項目，只能看我線下表格這個費用當時屬于哪個項目的）
  貸：庫存商品
后期還有的做（20年4月以后）
借：主營業務成本
  貸：庫存商品
         生產成本

小鎖老師 解答

2025-01-04 16:09

那你這樣的話，借 以前年度損益調整 貸 庫存商品，這樣的

Clover 追問

2025-01-04 16:11

那我的應付-暫估呢？老師可否詳細借貸寫下

小鎖老師 解答

2025-01-04 16:14

您好，是應付賬款那個不管他，你結轉的成本，沖銷，這個就可以的

Clover 追問

2025-01-04 16:22

沒太懂，應付暫估不管，他不是一直都在，結轉的成本沖銷哪個，還是希望老師可以詳細寫下

小鎖老師 解答

2025-01-04 16:23

你看啊，當時   借 庫存 貸 應付  結轉 也就是成本和庫存  這樣的話庫存沒了，所以你可以把應付轉出  借 應付  貸 以前年度損益調整，這樣的

Clover 追問

2025-01-04 16:37

紅沖
借：庫存
  貸：應付-暫估
還是直接做
借：應付-暫估
  貸：以前年度

小鎖老師 解答

2025-01-04 16:38

直接就是  借 應付暫估 貸 以前年度

Clover 追問

2025-01-04 16:46

這樣我就是暫估平了，然后也不用考慮今年匯算調整的問題了是嗎

小鎖老師 解答

2025-01-04 16:47

對對，您的理解是沒錯的