金蝶kis迷你版結轉損益憑證刪除后怎么辦

金蝶kis迷你版結轉損益憑證刪除后怎么辦

在期末處理- 自動轉里設置期末損益結轉的模板,不用系統的結轉損益的標準功能.

將以前的結轉損益憑證刪除,如果審核、過賬了,先反過賬、反審核,再刪除;

刪除后,憑證序號會斷,可以通過憑證查詢,菜單欄里面找個憑證管理的,可以按照日期重新排序,或者過賬的時候,選擇允許不連續的憑證過賬,這樣才可以全部過賬;

結轉期間損益時會計分錄如何做?

結轉期間損益時會計分錄是:

一、企業期(月)末結轉利潤時,應將各損益類科目的金額轉入本年利潤科目,結平各損益類科目.結轉后本年利潤科目的貸方余額為當期實現的凈利潤;借方余額為當期發生的凈虧損.

二、年度終了,應將本年收入和支出相抵后結出的本年實現的凈利潤,轉入"利潤分配"科目,借記本年利潤科目,貸記"利潤分配--未分配利潤"科目;如為凈虧損做相反的會計分錄.結轉后本年利潤科目應無余額.

三、本年利潤賬戶的余額表示年度內累計實現的凈利潤或凈虧損,該賬戶平時不結轉,年終一次性地轉至利潤分配一未分配利潤賬戶,借:本年利潤,貸:利潤分配-未分配利潤.如為虧損則作相反分錄.年終利潤分配各明細賬只有未分配利潤有余額,需將其他明細賬轉平,借:利潤分配一未分配利潤,貸;利潤分配- 提取盈余公積、向投資者分配利潤等.

四、結轉分錄:

1. 結轉各項收入

借:主營業務收入、其他業務收入、營業外收入

貸:本年利潤

2. 期間費用的結轉

借:本年利潤

貸:管理費用、營業費用、財務費用

3. 成本支出的結轉

借:本年利潤

貸:主營業務成本、其他業務支出、營業外支出

4. 稅金的結轉

借:本年利潤

貸:主營業務稅金及附加、所得稅

借:本年利潤

貸:利潤分配-未分配利潤借:利潤分配-未分配利潤

貸:應付股利

期間損益結轉是指將各損益類科目的余額轉入"本年利潤"科目,反映集團企業在一個會計期間內實現的利潤或虧損總額.

結轉損益期末時,應將各損益類科目的余額轉入"本年利潤"科目,可以反映集團企業在一個會計期間內實現的利潤或虧損總額.本系統提供的結轉損益功能,就是將所有損益類科目的本期余額全部自動轉入本年利潤科目,并生成一張結轉損益記賬憑證.

金蝶kis迷你版結轉損益憑證刪除后怎么辦?針對這個問題,上述文章整理出了具體的操作步驟,以供大家參考.除此之外,會計學堂的老師還為大家講解了結轉期間損益的會計分錄的做法.看完文章,你學會了嗎?