發票入賬后作廢怎么處理？

發票入賬后作廢怎么處理？ 

答:如果是當月開具的,在防偽開票系統中作廢該發票,并找到全部聯次.蓋作廢章. 

做賬是用紅字沖銷法: 

借:應收賬款 -1170
貸:主營業務收入-1000
應交稅費--應交增值稅(銷項稅)-170
如果是上個月或大上個月開具的,需要到開票系統中開具紅字發票申請單,具體所需要手續可到你的國稅局咨詢.
其次,當國稅局的手續批下來,到開票系統中開具紅字發票.
只要發票作廢了,做賬都是用紅字沖銷法。

發票開具流程? 

答:
1、開具正數專用發票:
進入系統→發票管理→發票開具管理→發票填開→發票號碼確認→進入"專用發票填開"界面→填寫購貨方信息→填寫商品信息→打印發票 

2、開具帶銷貨清單的專用發票:
進入系統→發票管理→發票開具管理→發票填開→發票號碼確認→進入"專用發票填開"界面→填寫購貨方信息→點擊"清單"按鈕→ 進入銷貨清單填開界面→填寫各條商品信息→點擊"退出"返回發票界面→打印發票→在"已開發票查詢"中打印銷貨清單 

3、開具帶折扣的專用發票:
進入系統→發票管理→發票開具管理→發票填開/銷貨清單填開→選擇相應商品行→設置折扣行數→設置"折扣率"或"折扣金額"→打印發票 

4、開具負數專用發票:
進入系統→發票管理→發票開具管理→發票填開→發票號碼確認→進入"專用發票填開"界面→點擊"負數"按鈕→填寫相應的正數發票的號碼和代碼→系統彈出相應的正數發票的信息,確定→系統自動生成負數發票→打印發票 

關于上述內容"發票入賬后作廢怎么處理?"不知道大家是否都明白了.如果還有其他的問題想要咨詢我們的,可以直接在線向我們聯系哦.