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沖暫估時多沖了如何做調整？
1.正常進貨，當月認證當月抵扣發票，做購進，
借：庫存商品
應繳稅費——增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款
2.購進的數量金額都大于銷售出的，是不正常的，長期下去你的貨物沒地放了，也沒那么多資金壓，除非是剛開始經營。經營一段時間后，進銷應該是平衡的。售價應高于進價，或者廠家有返利。剛開始繳不著稅，當累計毛利超過庫存時，就交稅了。
3.暫估入庫一般是防止期末出現庫存負數，你們銷的少，進的多，不需要估價入庫。如果按你講的暫估入庫，月末就做：
借：庫存商品
貸：應付賬款
次月初紅沖，用負數做和估價相同的分錄。
【問】購進了一批鋼材，但發票未取得。此時如何進行賬務處理，當以后拿到發票時又如何處理?
【答】暫估入庫時：
借：原材料
貸：應付賬款——入庫未達賬款
拿到發票時，首先沖回已經暫估入庫的原材料：
借：原材料(紅字)
貸：應付賬款——入庫未達賬款(紅字)
然后，再根據發票金額入賬：
借：原材料
應交稅費——增值稅(進項)
貸：應付賬款
閱讀完上文，詳細關于‘沖暫估時多沖了如何做調整’你已經有了大致了解，如果你對此還有疑問，歡迎向我們會計學堂老師提出來，大家一起交流探討，讓我們能更加鞏固自己的會計財務方面的知識。
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