景點門票無銷售方章可以報銷嗎

景點門票無銷售方章可以報銷嗎

答:根據《中華人民共和國發票管理辦法》第三、十、二十二條規定,如果取得的旅游景點的門票是符合法規并且套印全國統一發票監制章的發票,可以作為財務報銷憑證.

看你這個門票是什么用途的,如果是職工旅游,借記管理費用-福利費,貸記應付職工薪酬-福利費,如果是客戶,計入管理費用-業務招待費.

不能報銷的發票種類

一、發票沒有納稅人識別號;

二、發票票面上無編碼簡稱;

三、成品油發票均須通過增值稅發票開具;

五、蓋章有問題的發票;

六、與實際業務不吻合的發票;

七、不是防偽稅控系統開具的發票;

費用報銷怎么做會計分錄

答取得費用報銷單的賬務處理有:

例如行政部購買辦公用品,填寫了費用報銷單,經相關部門負責人批準簽字同意后,會計根據費用報銷單和發票進行入賬,會計分錄是:

借:管理費用-辦公費

應交稅費-應交增值稅(進項稅)--如果是一般納稅人企業,取得增值稅專 用發票可以進行進項稅抵扣.

貸:銀行存款等

所謂經費報銷憑證的復核簽審制度,就是對全院所有需要使用經費項目,先由財務報銷助理員審核把關,提出經費去向科目,然后按程序由科、部、院領導逐級審查通過,再按權限簽字后,由財務部門主管會計和報銷助理員雙雙在經費報銷憑證上簽字后,方可實施經費支出.

復核簽制報銷憑證是對預算經費報銷制度的完善補充.財務報銷助理員初步審核后,做經費報銷憑證在前,財務主管會計核對復審在后.

差旅費核算的內容:用于出差旅途中的 費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出.

外單位人員提供無償勞務,或雖是有償勞務但是合同并未約定差旅費,而是企業志愿承擔或報銷了住宿、交通費的,可以視為業務招待費進行稅前扣除.

本文圍繞費用報銷的問題進行了一番講解,對于景點門票無銷售方章可以報銷嗎?這個問題,首先我們要看什么類型,是屬于職工旅游還是招待客戶等等,不同情況不同處理,如需更多解答,請點擊會計學堂的答疑老師,馬上解答.