開了紅字發票對方把藍字發票丟失了怎么辦

開了紅字發票對方把藍字發票丟失了怎么辦?

本方出具已報稅證明,購方出具未抵扣證明,然后去辦理申請.

如果是因開票有誤(指隔月發現開票有誤)等原因尚未將專用發票交付購買方的,銷售方須在開具有誤專用發票的次月向主管稅務機關填報《銷售方申請單》,并在《銷售方申請單》上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息,同時提供由銷售方出具的寫明錯誤具體項目以及正確內容的書面材料,主管稅務機關審核確認后出具《銷售方通知單》.銷售方憑《銷售方通知單》開具紅字專用發票.

開了紅字發票不開藍字發票怎么入賬?

借:應收帳款(藍字)

貸:主營業務收入(藍字)

應交稅費--應交增值稅(銷項稅額)(藍字)開紅字發票,然后開正確的藍字發票:

借:應收帳款(紅字)

貸:主營業務收入(紅字)

應交稅費--應交增值稅(銷項稅額)(紅字)借:應收帳款(藍字)

貸:主營業務收入(藍字)

應交稅費--應交增值稅(銷項稅額)(藍字)分別根據以上分錄登記上帳就行了,如果想省事,也可以只按最后一筆正確的記就可以了.

對方已認證的發票怎么開紅字發票發票需要寄回嗎?

需要對方開具紅字發票的報告單,你才能開具紅字發票,如果對方認證了就不需要要回來了.

紅字發票如何記帳,又重開了籃字發票,報稅時有什么要注意的?

1,原來作為附件的記賬聯不需要處理,根據審計的要求,做錯誤的憑證也要保留.

將紅字專用發票的記帳聯撕下作為扣減當期銷項稅額的憑證,存根聯、抵扣聯和發票聯不得撕下,將收回的藍字專用發票的抵扣聯、發票聯粘貼在紅字專用發票發票聯的后面,還有紅字申請單、通知單裝訂在一起作為發票的存根備查. 作為開具紅字專用發票的依據.

2,會計分錄如下:

開具紅字發票:

借:應收賬款 (紅字)

貸:主營業收入 (紅字)

貸:應交稅金 (紅字)

重新開藍字發票:

借:應付帳款

貸:原材料

貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅

3,和平常的藍字發票一樣報稅,只是報稅的時候要打印紅字發票清單給稅務局,還要附上開具紅字發票通知單.

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