老師,我福利費抵扣了進項稅,我又轉出了。
借:管理費用——福利費
貸:應交稅費——應交增值稅(進賬稅額轉出)
后面還要不要做個分錄,轉到未交增值稅里呢?
借:應交稅費——應交增值稅(進賬稅額轉出)
貸:應交稅費——未交增值稅
回復:如果屬于當期業務,則不必專門做第二筆分錄;第一筆業務與當月其他業務在月底一并處理即可。如果屬于前期業務,則需要同時做第二筆分錄,并及時申報補稅。
借:應交稅費——未交增值稅
營業外支出(滯納金、罰款)
貸:銀行存款
老師,我福利費抵扣了進項稅,我又轉出了。
借:管理費用——福利費
貸:應交稅費——應交增值稅(進賬稅額轉出)
后面還要不要做個分錄,轉到未交增值稅里呢?
借:應交稅費——應交增值稅(進賬稅額轉出)
貸:應交稅費——未交增值稅
回復:如果屬于當期業務,則不必專門做第二筆分錄;第一筆業務與當月其他業務在月底一并處理即可。如果屬于前期業務,則需要同時做第二筆分錄,并及時申報補稅。
借:應交稅費——未交增值稅
營業外支出(滯納金、罰款)
貸:銀行存款

借:管理費用 貸:應交稅費-進項稅轉出 答
您好,這個是可以的,沒問題的餓了 答
你好 借進項再轉出來就行? ?借管理費用,貸進項轉出? 答
是的,大部分選擇“免稅項目”不抵扣 答
借應交稅費、應交增值稅進項轉出, 貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。 答


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