在庫存現金限額內是否可以坐支?

在庫存現金限額內是否可以坐支?

答:所謂坐支現金是指企業用收入的現金直接支付自己的支出.

坐支現金是國家所不允許的,企業在經營活動中收入的現金,應在當日就送存銀行.

為了加強銀行的監督,企業在向銀行送存現金時,應在解款單上注明款項的來源;

支取現金時,應在現金支票上注明款項的用途.

對于那些違反現金管理制度所規定的款項,銀行則有權拒絕支付.

總之,企業的貨幣資金,除了在規定限額以內可以保存少量現金以外,其余的都必須存入銀行.企業的一切款項,只有在規定范圍內可以采用現金結算,其余都必須通過銀行辦理轉賬結算.

如何理解規定現金的庫存限額呢?

答:根據相關規定:

企業日常零星開支所需要的庫存現金數額由開戶銀行根據企業的實際情況來核定.

一般不超過企業3~5天的日常零星開支的需要量;

庫存限額一經核定,要求企業必須嚴格遵守,不能任意超出,超過限額的現金應及時存入銀行.如若情況變化,企業需要增加或減少庫存限額的,應向開戶銀行提出申請,由銀行核定.

規定現金的使用范圍如下:

1.支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項.

2.支付給不能轉賬的單位或城鄉居民個人的勞務報酬和購買物資的款項.

3.在轉賬金額起點(一般為1000元)以下的零星支付款項.

4.確需現金支付的其他支出.

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