匯兌損益結轉提示沒有生成轉賬憑證怎么辦

匯兌損益結轉提示沒有生成轉賬憑證怎么辦

請您參照下面的方式在軟件中設置生成匯兌損益憑證:

1.首先,"基礎設置"--"財務"--"外幣種類"中將月未匯率錄入;

2.然后點擊"總賬"--"月未轉賬"--"匯兌損益結轉",進行匯兌損益憑證的生成.

匯兌損益結轉憑證的步驟是怎樣的?

在建賬的時候啟用外幣核算;

依次點擊"基礎設置"-"財務"-"外幣種類",輸入幣符和幣名和記賬匯率;

依次點擊"基礎設置"-"財務"-"會計科目",對銀行科目加上"外幣核算";

填制有關外幣核算的憑證;

點擊"基礎設置"-"財務"-"外幣種類"菜單,輸入"調整匯率";

依次點擊"總賬"-"轉賬定義"-"匯兌損益"菜單,設置匯兌損益入帳科目;

點擊"總賬"-"期末"-"轉賬生成",選擇"匯兌損益結轉";

再點擊上面的"全選"然后點擊"確定"按鈕,出現匯總損益試算表;

點擊"確定"生成匯兌損益結轉憑證.

月底匯兌損益結轉

匯兌損益是指企業外幣貨幣性項目(包括外幣存款、外幣債權債務、外幣的有價證券等)因匯率變動而形成的收益或損失.正常來說應該每個季度處理一次,但是現在的匯率變動比較快,所以如果外幣業務較多的企業,通常是一個月處理一次.

每個月的月初第一天的匯率為當月做帳時用的匯率,在下個月的第一天會有一個新的匯率,這時需要把帳面的外幣折算人民幣的金額按照新的匯率進行計算,并調整帳面數字,調整數字時產生的差異就是匯兌損益.另外一種情況則是將外幣與人民幣相互兌換時,由于銀行采用的價格和帳面上的匯率不一致,產生的差價就是匯兌損益.

具體的帳務處理方式如下

結匯時(外幣兌換人民幣):

借 銀行存款(人民幣,實得數字)

借 財務費用(借貸方得差額,如借方小于貸方,為匯兌損失,用藍字,如借方大于貸方,為匯兌收益,用紅字)

貸 銀行存款(外幣,按照記帳匯率計算人民幣數字)

購匯時:

借 銀行存款(外幣,按照記帳匯率計算人民幣數字)

借 財務費用(借貸方差額,如借方大于貸方,為匯兌收益,用紅字,如借方小于貸方,為匯兌損失,用藍字)

貸 銀行存款(人民幣,實際支付數字)

每月月末調整匯率時,若月初匯率低于上期匯率

借 財務費用-匯兌損失

貸 銀行存款(外幣)

匯兌損益結轉憑證的步驟的相關問題

怎么調整匯兌損益和結轉?

一般企業應固定一個計算時點,比如月初,或是月末的那一天中間匯率為基準計算匯率.平時記賬按實際發生當日或合同約定匯率來計算,到月末結賬時,銀行存款和現金余額按基準匯率來結算當月盈余或虧損,調整計入匯兌損益科目,月末將匯兌損益發生額均轉入財務費用,結轉后匯兌損益科目月末無余額.

1、調整分錄( 盈余)

借 : 銀行存款(現金)

貸: 匯兌損益

結轉 借 : 匯兌損益

貸: 財務費用

2、調整分錄(虧損)

借 :匯兌損益

貸:銀行存款(現金)

結轉 借 :財務費用

貸: 匯兌損益

匯兌損益結轉提示沒有生成轉賬憑證小編在上文中已經分兩個步驟給大家講解了解決辦法,同時講到了匯兌損益結轉憑證的步驟、月底匯兌損益結轉以及具體的賬務處理方式,大家如果還想要了解相關的知識可以關注資訊頁面.